Aleris International, Inc.
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Reconciliación del EBITDA ajustado a los flujos
de efectivos utilizados por las actividades operativas
(no auditada)
(en millones)
Para los tres meses
finalizados el
30 de junio,
------------
2011 2010
---- ----
(Sucesora) (Combinada)
EBITDA ajustado $95,0 $72,9
Elementos de reorganización, neto 2,2 2.230,1
Ganancias (pérdidas) no realizadas en
instrumentos financieros derivativos 3,9 (48,2)
Intervalo del precio del metal
favorable (desfavorable) (3,4) 1,9
Cargas de restructuración y deterioro (1,7) (1,4)
Impacto de registrar activos a su
justo valor mediante contabilidad
fresh-start y de compra (0,8) (26,0)
Ganancias (pérdidas) corrientes en
traducción del endeudamiento 1,5 (23,4)
Gastos de compensación basados en stock (2,1) (1,1)
Costes de puesta en marcha (3,0) -
Otros 0,4 (0,6)
--- ---
EBITDA 92,0 2.204,2
Gastos por intereses, neto (14,0) (30,2)
Beneficio de (provisión de)
impuestos por ingresos (4,2) 9,7
Depreciación y amortización (17,3) (13,3)
----- ----
Ingresos netos atribuibles a Aleris
International, Inc. 56,5 2.170,4
Ingresos netos atribuibles a
intereses no controlados 0,2 -
--- ---
Ingresos netos 56,7 2.170,4
Depreciación y amortización 17,3 13,3
Provisión de (beneficio de)
impuestos por ingresos diferidos 0,6 (10,7)
Elementos de reorganización, neto de
pagos (0,1) (2.262,5)
Cargas de restructuración y deterioro
(ganancias), neto de pagos 1,4 (0,8)
Gastos de compensación basados en stock 2,1 1,1
Pérdidas (ganancias) no realizadas en
instrumentos financieros derivativos (3,9) 48,4
Pérdidas (ganancias) de cambio de moneda
en la deuda (1,7) 16,8
Amortización de los costes de emisión
de la deuda 1,7 10,8
Otras cargas (ganancias) no de efectivo,
neto (1,9) 13,5
Cambio en los activos y pasivos operativos:
Cambio en las cuentas por cobrar (21,8) (35,4)
Cambio en inventarios 16,0 (22,1)
Cambio en otros activos (7,1) (21,6)
Cambio en cuentas pagaderas (9,9) 26,2
Cambio en pasivos acumulados 32,0 6,7
---- ---
Efectivo neto proporcionado (utilizado)
por actividades operativas $81,4 $(45,9)
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Para los seis meses
finalizados el
30 de junio,
------------
2011 2010
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(Sucesora) (Combinada)
EBITDA ajustado $173,5 $128,8
Elementos de reorganización, neto 1,6 2.225,4
Ganancias no realizadas (pérdidas) en
instrumentos financieros derivativos 8,9 (47,9)
Intervalo de precio del metal favorable
(desfavorable) (2,5) 27,5
Cargas de restructuración y deterioro (1,8) (0,1)
Impacto de registrar activos a su justo
valor mediante contabilidad
fresh-start y de compra (1,3) (27,0)
Ganancias corrientes (pérdidas) en
traducción del endeudamiento 6,0 (32,0)
Gastos de compensación basados en stock (4,5) (1,9)
Costes de puesta en marcha (4,3) -
Otros 4,4 (1,1)
--- ---
EBITDA 180,0 2.271,7
Gastos por intereses, neto (22,4) (74,6)
(Provisión de) beneficio de
impuestos por ingresos (9,9) 8,4
Depreciación y amortización (33,9) (25,5)
----- ----
Ingresos netos atribuibles a Aleris
International, Inc. 113,8 2.180,0
Ingresos netos atribuibles a
intereses no controlados 0,2 -
--- ---
Ingresos netos 114,0 2.180,0
Depreciación y amortización 33,9 25,5
Provisión de (beneficio de)
impuestos por ingresos diferidos 0,8 (11,4)
Elementos de reorganización, neto de
pagos (1,7) (2.262,7)
Cargas de restructuración y deterioro
(ganancias), neto de pagos - (6,0)
Gastos de compensación basados en stock 4,5 1,9
Pérdidas (ganancias) no realizadas en
instrumentos financieros derivativos (8,9) 47,9
Pérdidas (ganancias) de intercambio de
moneda en la deuda (6,3) 25,6
Amortización de los costes
de emisión de la deuda 3,0 28,2
Otras cargas no de efectivo (ganancias),
neto (6,4) 19,7
Cambio en los activos y pasivos operativos:
Cambio en cuentas por cobrar (160,7) (178,1)
Cambio en inventarios (62,0) (107,3)
Cambio en otros activos (7,8) (17,1)
Cambio en las cuentas pagaderas 72,0 68,7
Cambio en los pasivos acumulado 50,2 36,4
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Efectivo neto proporcionado (utilizado)
por actividades operativas $24,6 $(148,7)
===== =======
Aleris International, Inc.
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Reconciliación de los ingresos por segmento a EBITDA ajustado por segmento
(no auditada)
(en millones)
Para los tres meses
finalizados el
30 de junio,
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2011 2010
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(Sucesora) (Combinada)
Productos laminados Norteamérica
Ingresos por segmento $20,1 $13,4
Impacto de registrar activos a su valor justo
mediante contabilidad
fresh-start y de compra - 1,9
Depreciación y amortización 9,8 6,8
Otros 0,2 0,5
Intervalo del precio del metal
desfavorable (favorable) 0,1 4,7
--- ---
EBITDA ajustado por segmento $30,2 $27,3
===== =====
Aleaciones de reciclado y especificaciones
América
Ingresos por segmento $22,1 $13,7
Impacto de registrar activos a su justo valor
mediante contabilidad
fresh-start y de compra - 1,7
Depreciación y amortización 1,7 1,8
Otros (0,6) -
--- ---
EBITDA ajustado por segmento $23,2 $17,2
===== =====
Europa
Ingresos por segmento $42,8 $14,9
Impacto de registrar activos a su justo valor
mediante la contabilidad
fresh-start y de compra 0,8 22,4
Depreciación y amortización 4,7 3,9
Otros (0,5) -
Intervalo del precio del metal
desfavorable (favorable) 3,2 (6,6)
--- ---
EBITDA ajustado por segmento $51,0 $34,6
===== =====
Para los seis meses
finalizados el
30 de junio,
------------
2011 2010
---- ----
(Sucesora) (Combinada)
Productos laminados Norteamérica
Ingresos por segmento $34,5 $35,5
Impacto de registrar activos a su justo valor
mediante contabilidad
fresh-start y de compra - 1,9
Depreciación y amortización 19,6 12,6
Otros 0,5 0,6
Intervalo de precio del metal desfavorable (1,3) (0,8)
(favorable)
--- ---
EBITDA ajustado por segmento $53,3 $49,8
===== =====
Aleaciones de reciclado y especificaciones
América
Ingresos por segmento $36,9 $29,1
Impacto de registrar activos a su justo valor
mediante contabilidad
fresh-start y de compra - 1,7
Depreciación y amortización 3,4 3,6
Otros (0,5) (0,2)
--- ---
EBITDA ajustado por segmento $39,8 $34,2
===== =====
Europa
Ingresos por segmento $89,2 $51,4
Impacto de registrar activos a su valor justo
mediante contabilidad
fresh-start y de compra 1,3 23,4
Depreciación y amortización 9,0 8,0
Otros (5,2) -
Intervalo de precio del metal desfavorable
(favorable) 3,7 (26,6)
--- ----
EBITDA ajustado por segmento $98,0 $56,2
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(CONTINUA)
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