Aleris International, Inc.
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Hoja de balance consolidada
(en millones, excepto por acciones y datos de acciones)
(Sucesor) (Sucesor)
31 de marzo 31 de diciembre
de 2011 de 2010
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ACTIVOS (no auditada)
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo $227,4 $113,5
Cuentas pagaderas (neto de prestaciones de
$9,0 y $8,7 a 31 de marzo de 2011 y 551,9 393,4
31 de diciembre de 2010, respectivamente)
Inventarios 712,6 613,6
Ingresos por impuestos diferidos 1,6 1,6
Instrumentos financieros derivativos corrientes 18,2 17,4
Gastos prepago y otros activos corrientes 25,4 23,8
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Activos corrientes totales 1.537,1 1.163,3
Propiedad planta y equipamiento neto 518,6 510,0
Activos intangibles netos 49,2 49,7
Instrumentos financieros derivados a largo plazo 13,6 9,3
Ingresos por impuestos diferidos 13,8 13,9
Otros ingresos a largo plazo 34,8 33,5
Activos totales $2.167,1 $1.779,7
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ADEUDAMIENTO Y VALORES DE LOS ACCIONISTAS
Adeudamiento corriente
Cuentas pagaderas $376,5 $283,6
Adeudamiento adquirido 179,7 165,2
Ingresos por impuestos diferidos 13,8 13,8
Porción corriente de la deuda a largo plazo 6,3 5,3
Adeudamiento total corriente 576,3 467,9
Deuda a largo plazo 535,9 45,1
Ingresos por impuestos diferidos 8,9 8,7
Beneficios de pensión adquiridos 190,6 184,5
Beneficios de después de jubilación adquiridos 48,0 48,5
Otro adeudamiento a largo plazo 85,1 83,2
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Adeudamiento total a largo plazo 868,5 370,0
Stock preferido amortizable; por valor
$,01; 5.000 acciones autorizadas y emitidas 5,3 5,2
a 31 de marzo de 2011
Stock de valores ordinarios de accionistas; por
valor $,01; 5.000 acciones autorizadas y 100
acciones emitidas - -
Capital adicional pagado 647,3 838,7
Ganancias retenidas 22,2 71,2
Otros ingresos completos acumulados 47,6 26,7
Valores totales de Aleris
International, Inc. 717,1 936,6
Intereses no controlados (0,1) -
Valores totales 717,0 936,6
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Adeudamiento y valores totales $2.167,1 $1.779,7
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Aleris International, Inc.
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Declaraciones consolidadas de flujo de activos
(no auditada)
(en millones)
(Sucesor) (Predecesor)
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Para los Para los
tres meses tres meses
finalizados finalizados
el 31 de marzo el 31 de marzo
de 2011 de 2010
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Actividades operativas
Ingresos netos $57,3 $9,7
Ajustes para reconciliar los ingresos
netos con los activos netos
proporcionados (usados) en las
actividades operativas:
Depreciación y amortización 16,6 12,3
Pérdidas (beneficios) de los
impuestos por ingresos
diferidos 0, 13 May. (0,7) -
Artículos de reorganización:
Cargos 0,6 4,7
Pagos, netos de activos recibidos (2,2) (4,9)
Cargos de reestructuración e impago
(ganancias):
Cargos (ganancias) 0,1 (1,3)
Pagos (1,5) (3,9)
Gastos de compensación basados en
los stock 2,4 0,8
Ganancias no conseguidas en los
instrumentos financieros derivados (5,0) (0,5)
Pérdidas de cambio de divisas (ganancias)
en la deuda (4,6) 8,7
Amortización de los costes de deuda 1,3 17,4
Otros cargos de ganancias no activos
(ganancias), netos (4,5) 6,2
Cambios en los activos operativos y
adeudamientos:
Cambios en las cuentas pagaderas (138,9) (142,7)
Cambios en inventarios (78,0) (85,2)
Cambios en otros activos (0,7) 4,5
Cambios en cuentas pagaderas 81,9 42,5
Cambios en adeudamiento adquirido 18,2 29,7
Activos netos utilizados en actividades
operativas (56,8) (102,7)
Actividades de inversión
Pagos de propiedad, planta y
equipamiento (22,9) (9,3)
Beneficios de la venta de propiedad,
planta y equipamiento 0,4 0,2
Otros - 0,2
--- ---
Activos netos utilizados en las actividades
de inversión (22,5) (8,9)
Actividades financieras
Beneficios de los bonos senior, netos de
descuento de $10,0 490,0 -
Beneficios de las instalaciones DIP ABL - 485,0
Pagos de las instalaciones DIP ABL - (429,9)
Beneficios de las instalaciones de
término DIP - 34,6
Beneficios netos de (pagos en) deuda
a largo plazo 1,5 (0,8)
Coste de emisión de la deuda (2,4) (11,9)
Dividendos pagados a Aleris Corporation (300,0) -
Activos netos proporcionados por las
actividades de financiación 189,1 77,0
Efecto de las diferencias de tipo de cambio
en activos y equivalentes de activos 4,1 (3,3)
Aumento neto (descenso) en activos
y equivalentes de activos 113,9 (37,9)
Activos y equivalentes de activos
a comienzos del periodo 113,5 108,9
----- -----
Activos y equivalentes a finales
del periodo $227,4 $71,0
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Aleris International, Inc.
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Reconciliación de los ingresos netos atribuible a Aleris International,
Inc. con la cifra EBITDA ajustada
(no auditada)
(en millones)
Para los tres meses finalizados
el 31 de marzo de
---------
2011 2010
---- ----
(Sucesor) (Predecesor)
Ingresos netos atribuibles a Aleris
International, Inc. $57,4 $9,7
Gastos por intereses, netos 8,4 44,4
Provisión por impuestos de ingresos 5,7 1,3
Depreciación y amortización 16,6 12,3
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EBITDA 88,1 67,7
Artículos de reorganización, netos 0,6 4,7
Ganancias no conseguidas en instrumentos
financieros derivados (5,0) (0,5)
Cargos de reestructuración e impago
(ganancias) 0,1 (1,3)
Impacto de los activos registrados en su
valor justo a través de las cuentas de
inicio nuevas y de adquisición - 1,0
Pérdida de divisas (ganancias) en
la conversión de la deuda (4,6) 8,7
Gastos de compensación basados en los
stocks 2,4 0,8
Otros (2,2) 0,4
Demora de precio de metal favorable (0,9) (25,6)
EBITDA ajustada $78,5 $55,9
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Aleris International, Inc.
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Reconciliación de EBITDA ajustada con los flujos de activos
por actividades operativas
(no auditadas)
(en millones)
Para los tres meses finalizados el
31 de marzo de
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2011 2010
---- ----
(Sucesor) (Predecesor)
EBITDA ajustada $78,5 $55,9
Artículos de reorganización, netos (0,6) (4,7)
Ganancias no conseguidas en los
instrumentos financieros 5,0 0,5
Reestructuración y ganancias de
impago (cargos) (0,1) 1,3
Impacto de los activos registrados
en su valor justo a través de las
cuentas de inicio nuevas y de
adquisición - (1,0)
Ganancias de divisas (pérdidas) en
la conversión del endeudamiento 4,6 (8,7)
Gastos de compensación basado en el
stock (2,4) (0,8)
Otros 2,2 (0,4)
Demora de precio de metal favorable 0,9 25,6
--- ----
EBITDA 88,1 67,7
Gastos de intereses, netos (8,4) (44,4)
Provisión para ingresos por impuestos (5,7) (1,3)
Depreciación y amortización (16,6) (12,3)
----- -----
Ingresos netos atribuibles a Aleris
International, Inc. 57,4 9,7
Pérdidas netas atribuibles a
los intereses no controlados (0,1) -
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Ingresos netos 57,3 9,7
Depreciación y amortización 16,6 12,3
Pérdidas (beneficios) de los impuestos
por ingresos diferidos 0,2 (0,7)
Artículos de reorganización, netos
de pagos (1,6) (0,2)
Cargos de reestructuración e impago
(ganancias) netas de pagos (1,4) (5,2)
Gastos de compensación basados en
los stocks 2,4 0,8
Ganancias no conseguidas en los
instrumentos financieros derivados (5,0) (0,5)
Pérdidas del intercambio de divisas
(ganancias) en la deuda (4,6) 8,7
Amortización de los costes de emisión
de la deuda 1,3 17,4
Otros cargos no relacionados con
los activos (ganancias), netos (4,5) 6,2
Cambio en los activos operativos y
adeudamiento:
Cambio en las cuentas pendientes (138,9) (142,7)
Cambio en los inventarios (78,0) (85,2)
Cambio en otros activos (0,7) 4,5
Cambio en las cuentas pagaderas 81,9 42,5
Cambio en el adeudamiento
adquirido 18,2 29,7
Activos netos utilizados en las
actividades
operativas $(56,8) $(102,7)
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(CONTINUA)
